Gestion Financiera

1.-ELEMENTOS Y PROCEDIMIENTOS DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL:
1.1.- Operaciones financieras.
1.2.- Capitalización simple y compuesta.
1.3.- Equivalencia de capitales.
1.4.- Descuento. Actualización simple y compuesta.
1.5.- Rentas. Constantes. Variables. Fraccionadas.
1.6.- Préstamos. Tipos. Sistemas de amortización de préstamos.
1.7.- Empréstitos.
2.- PROCESOS DE FINANCIACIÓN:
2.1.- Estructura financiera. Solvencia y liquidez.
2.2.- Fuentes de financiación.
2.3.- Financiación ajena:
· Financiación del circulante. Descuento de efectos. Descuentos por pronto pago. Intereses de
pagos aplazados. Créditos de funcionamiento. Créditos bancarios. Pagarés de empresa.
Factoring.
· Financiación del inmovilizado. Préstamos bancarios. Préstamos de entidades oficiales de crédito.
Empréstitos. El arrendamiento financiero o leasing.
2.4.- Financiación propia:
· El coste de los recursos propios.
· Ampliaciones de capital.
· Autofinanciación.
2.5.- Presupuestos de tesorería:
· Previsión de tesorería.
· Planificación de los pagos y cobros a corto plazo.
3.- FINANCIACIÓN E INVERSIÓN:
3.1.- La inversión en la empresa. Concepto y tipos.
3.2.- Equilibrio entre inversión y financiación.
3.3.- Dimensión financiera de la inversión:
· Evaluación y selección de inversiones. Métodos de valoración y selección: valor actual neto (VAN);
tasa interna de rendimiento o rentabilidad (TIR); "Payback" o plazo de recuperación.
4.- ELEMENTOS BÁSICOS DE FINANCIACIÓN EN EL COMERCIO INTERNACIONAL:
4.1.- Financiación de importaciones y exportaciones:
· Financiación de importaciones en pesetas y en divisas.
· Financiación de exportaciones en pesetas y en divisas.
· Crédito a la exportación. Ámbito de aplicación. Modalidades de crédito. Condiciones.
· Seguro de crédito a la exportación. Finalidad. Condiciones y modalidades de cobertura.
5.- GESTIÓN DE TESORERÍA:
5.1.- Legislación mercantil: Ley Cambiaria y del Cheque.
5.2.- Elaboración de documentos de pago y cobro. Cheque. Pagaré. Notas de cargo y abono.
Autoliquidaciones con la administración.
5.3.- Libros-registros de tesorería:
· Libro-registro de caja.
· Libro-registro de bancos.
· Libro-registro de cuentas corrientes con clientes y proveedores.
· Libro-registro de efectos a pagar y a cobrar.
· Gestión de tesorería:
· Control de caja: justificantes, arqueos de caja.
· Flujos de caja.
· Gestión y liquidación de cuentas bancarias.
· Control de efectos a cobrar. Gestión de cobro. Gestión y liquidación de la negociación de efectos.
· Medios básicos de pago internacional.
6.- APLICACIONES INFORMÁTICAS:
6.1.- Instalación, puesta en marcha, funciones, mantenimiento, consulta y procedimientos de:
· Gestión de tesorería.
· Cálculo financiero.
· Gestión financiera.
· Relación con otras aplicaciones de gestión.